CASO DE F2 | Regulación de la Sustancia Económica
El Ministerio de Finanzas de los Emiratos Árabes Unidos (EAU) trabajó para alinearse con la Regulación de la Sustancia Económica (Economic Substance Regulation - ESR) de la OCDE. En colaboración con cBrain, se ha implementado una solución digital completa e integral para que las empresas puedan presentar la documentación pertinente para el informe anual de sus actividades. La solución proporciona un servicio clave de cumplimiento tributario de forma totalmente digital y mejora la velocidad y la calidad de las interacciones públicas y privadas a nivel gubernamental y global.
EL DESAFÍO
Como parte del compromiso de los EAU como miembro del Marco Inclusivo de la OCDE y en respuesta a la evaluación del marco fiscal de los EAU por parte de la Unión Europea, los EAU introdujeron la Regulación de la Sustancia Económica. La Regulación exige a las empresas de los EAU (incluidas las empresas en tierra, el extranjero, las zonas francas y otros tipos comerciales de los EAU) que llevan a cabo cualquiera de las "actividades relevantes" que mantengan una adecuada "presencia económica" en los EAU en relación con las actividades que realizan.
LA SOLUCIÓN
La solución web de cBrain, F2, en combinación con los autoservicios en línea, ha sido diseñada para permitir que:
Las empresas presenten notificaciones a través del autoservicio en línea.
Las Autoridades Reguladoras y la Autoridad Fiscal Federal pueden acceder y revisar estas presentaciones a través de F2 (a través de su propio panel personalizado).
Las empresas presenten informes de sustancia económica a través del autoservicio.
Las Autoridades Reguladoras y la Autoridad Fiscal Federal pueden acceder y revisar estas presentaciones, mientras que la Autoridad Fiscal Federal lleva a cabo auditorías y el Ministerio de Finanzas recibe la información respectiva.
El Ministerio de Finanzas pueda intercambiar información con los países de la OCDE a través del Sistema de Transmisión Común (Common Transmission System - CTS) que todos los miembros de la OCDE utilizan para compartir información. (El Ministerio de Finanzas intercambia información con los países de la OCDE a través del CTS, una plataforma para intercambiar datos).
La Autoridad Fiscal Federal emita y administre sanciones y apelaciones a las empresas que no cumplen a través del panel F2.
Los usuarios comerciales de la Autoridad Fiscal Federal tienen acceso a una herramienta de apoyo para la toma de decisiones, denominada motor de evaluación de riesgos.
La Autoridad Fiscal Federal sea respaldada en su evaluación de riesgos mediante un motor de evaluación de riesgos, generando un cuadro de mando de riesgos y un monitoreo de riesgos a través de F2.
Nombre del cliente
Ministerio de Finanzas de los Emiratos Árabes Unidos (EAU)
Gobierno - Ministerio de Finanzas
Servicios prestados
Solución digital integral para gestionar las solicitudes de Regulación de la Sustancia Económica (ESR)
Volumen de casos
El Ministerio de Finanzas gestiona 30000 casos por año aprox.
300 usuarios
Fecha de implementación
Diciembre de 2020
- 6 x autoservicios con integración al inicio de sesión del sitio web del Ministerio de Finanzas
- Autoservicio con integración al inicio de sesión de Azure AD
- 6 x listas de verificación automatizadas para notificación, informe, apelación, carga de penalización, intercambio, caso de empresa
- 8 x herramientas de elaboración de informes
- Plataforma de pago E-Dirham
LOS BENEFICIOS
La solución ESR totalmente digital:
Permite que el gobierno de los EAU (incluido el Ministerio de Finanzas, la Autoridad Fiscal Federal y 36autoridades reguladoras) brinde un servicio clave de cumplimiento tributario de una manera totalmente digital, mejora la velocidad y calidad de la revisión de casos y las interacciones con todas las partes relevantes.
Permite gestionar toda la información desde un sistema seguro y robusto, con todas las tareas administrativas básicas automatizadas (recordatorios por correo electrónico, cálculo de plazos), lo que permite ganar en eficiencia y productividad y proporciona un registro auditable único de todas las actividades.
Contribuye a los objetivos de los ODS al ofrecer F2 como software y solución digital para la evasión fiscal.